Что проявляется в человеке раньше приказа, страха и внешнего внушения? Николай Рерих начинает этот очерк с необычного опыта, связанного с тонким телом, но довольно быстро уводит разговор гораздо глубже — к самой природе добра и зла. Для него важен не эффект загадочного явления сам по себе, а тот нравственный вывод, который из него вырастает. Даже там, где человек мог бы подчиниться чужой воле, обнаруживается нечто более существенное — внутренняя способность сострадать, беречь, не причинять вреда. Так постепенно размышление о тонком мире превращается в разговор о сердце, о бережности к чужой боли, о мысли как реальной силе и о том, как невежество затемняет человеческую природу. Рерих пишет и о страхе, мешающем принять необычное, и о тёмных влияниях, которые легче всего овладевают сознанием, лишённым знания и внутренней опоры. Но в центре очерка всё же остаётся светлое утверждение: сущность человека связана с добром, а добрая мысль — не отвлечённость, а живая, действенная сила. «Сущность» — это философский очерк о скрытой глубине человека, о нравственной природе сознания и о том, что подлинная сила начинается не с власти, а с внутреннего света.